關(guān)于2015年市本級政府性基金預(yù)算調(diào)整方案（草案）的報告

—— 2015年12月2日在市第六屆人大常委會第三十一次會議上

  清遠市財政局局長  鐘鴻輝

市人大常委會主任、各位副主任、秘書長、各位委員：

我受市人民政府的委托，向會議報告2015年市本級政府性基金預(yù)算調(diào)整方案，請予審議。

一、預(yù)算調(diào)整原則

根據(jù)目前政府性基金收入進度和第四季度收入預(yù)測，對比年初預(yù)算收支的變化情況，結(jié)合財政收支考核的要求，本著“以收定支、綜合預(yù)算、收支平衡”的原則，調(diào)整2015年政府性基金預(yù)算。

二、政府性基金收支預(yù)算調(diào)整

2015年市本級政府性基金年初預(yù)算收入（按照文件規(guī)定剔除5項納入一般公共預(yù)算政府性基金）為737,172萬元，現(xiàn)調(diào)減年初預(yù)算236,672萬元，調(diào)整后政府性基金收入為500,500萬元。按照收支平衡的原則，政府性基金預(yù)算支出相應(yīng)調(diào)減236,672萬元，調(diào)整后政府性基金支出為500,500萬元。

調(diào)整項目主要是國有土地出讓使用權(quán)收入（支出）調(diào)減252,966萬元;城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入（支出）調(diào)增22,500萬元;新增項目污水處理費收支8,340萬元;散裝水泥收支調(diào)減460萬元;新型墻體材料基金收支調(diào)減5606萬元;農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收支調(diào)減7170萬元;車輛通行費收支調(diào)減1310萬元。具體調(diào)整事項如下:

（一）污水處理費

根據(jù)財政部 國家發(fā)改委 住房城鄉(xiāng)建設(shè)部《關(guān)于印發(fā)<污水處理費征收使用管理辦法>的通知》（財稅〔2014〕151號）的精神，從2015年3月1日起污水處理費納入地方政府性基金預(yù)算管理，全額上繳地方國庫，?？顚Ｓ谩?015年污水處理費預(yù)計收入8340萬元，比計劃增加的原因是按照上述通知將專戶歷年結(jié)余3752萬元繳入國庫管理。支出安排7118萬元，預(yù)計本年結(jié)余1222萬元。

（二）城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費

城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費年初預(yù)算收入9500萬元，2015年1-9月累計收入3.02億元，預(yù)計全年收入3.2億元,調(diào)增2.25億元。調(diào)增的主要原因：一是市規(guī)劃局追繳補交緩交款1.7億元；二是2014年底用于第一職業(yè)技術(shù)學(xué)校和公共實訓(xùn)中心回購款因在2014年12月31日未能當(dāng)天清算入庫，導(dǎo)致形成2015年收入。剔除上述因素，調(diào)增收入6743萬元，支出安排用于原在土地出讓收入安排的部分工程建設(shè)項目支出。

（三）散裝水泥專項資金、新型墻體材料基金

根據(jù)財政廳 建設(shè)廳《關(guān)于專項基金征收和使用管理有關(guān)問題的通知》（粵財綜[2005]164號）“省、市、縣建設(shè)行政主管部門征收的專項基金預(yù)收款應(yīng)先全額繳入經(jīng)本級財政部門同意設(shè)立的新型墻體材料專項基金結(jié)算專戶。經(jīng)核實，按規(guī)定應(yīng)予以退還的，由建設(shè)行政主管部門會同財政部門審核、批準后辦理資金的退還。對按規(guī)定不予退還的專項基金預(yù)收款，由建設(shè)行政主管部門會同財政部門從結(jié)算專戶劃轉(zhuǎn)繳入本級國庫”的精神，結(jié)合執(zhí)收單位市住建局稱上述資金因項目暫未到申報核實階段，未形成國庫收入的意見，因此，對上述兩項資金仍按專戶管理，不反映為2015年國庫收支。（注：即年初預(yù)算散裝水泥專項資金收入460萬元、支出40萬元；墻體材料專項資金收入5606萬元、支出1400萬元改為專戶管理）。

（四）車輛通行費

2015年車輛通行費預(yù)算收入24,530萬元，由于車輛通行費受由雙向收費改為單向收費政策變化而大幅度下降，調(diào)減預(yù)算收入1,310萬元，調(diào)整后收入為23220萬元。

    （五）國有土地使用權(quán)出讓金

國有土地使用權(quán)出讓金收入（含市本級、高新區(qū)、清城區(qū)）年初預(yù)算684,016萬元，由于基準地價調(diào)整、市場出讓不理想和各區(qū)招商引資工作進度等原因，現(xiàn)調(diào)整為431,050萬元，調(diào)減252,966萬元。相應(yīng)土地出讓收入安排的支出調(diào)減252,966萬元。具體調(diào)整如下：

（1）市本級土地出讓收入年初預(yù)算608,476萬元，現(xiàn)調(diào)整為250,362萬元，調(diào)減358,114萬元，相應(yīng)土地出讓收入安排的支出調(diào)減358,114萬元。

土地出讓收入安排的支出主要土地成本、貸款還本付息、工程建設(shè)資金三大類別。調(diào)減支出主要項目為：一是調(diào)減土地出讓成本等支出項目232,183萬元；二是調(diào)減貸款還本付息25,591萬元，改為在2014年政府性基金調(diào)入公共預(yù)算資金的預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金中支出。三是調(diào)減原在土地出讓收入安排的工程建設(shè)資金（含第二批專項債券置換項目共待列支11.2億元）100340萬元。其中6743萬元改為在城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入中安排；其余93597萬元核減支出額度，根據(jù)工程進度按照輕重緩急的原則在核減后額度內(nèi)安排支出。

（2）清城區(qū)土地出讓收入（代編）年初預(yù)算49,700萬元，現(xiàn)調(diào)整為60,998萬元，調(diào)增11,298萬元，相應(yīng)土地出讓收入安排的支出調(diào)增11,298萬元。

（3）高新區(qū)土地出讓收入（代編）年初預(yù)算25,840萬元，現(xiàn)調(diào)整為119,690萬元，調(diào)增93,850萬元，相應(yīng)土地出讓收入安排的支出調(diào)增93,850萬元。

三、調(diào)入一般公共預(yù)算補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金

    2015年3月，省財政廳派出檢查組對清遠市本級及清城區(qū)盤活財政存量資金有關(guān)情況進行了重點檢查，于8月下達《關(guān)于清遠市本級及清城區(qū)盤活財政存量資金情況專項檢查結(jié)論和處理決定的通知》（粵財監(jiān)[2015]66號），并作出“對2014年底政府性基金結(jié)轉(zhuǎn)資金規(guī)模超過當(dāng)年超過該項基金當(dāng)年收入30%部分為25591.80萬元應(yīng)調(diào)入一般公共預(yù)算”的處理決定。根據(jù)上述處理決定，現(xiàn)報請市人大審議以下事項：

（一）同意市財政局根據(jù)處理決定書辦理8項政府性基金共25591.80萬元調(diào)入一般公共預(yù)算補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金相關(guān)手續(xù)。

  （二）對調(diào)入資金的支出安排問題

由于市本級土地收入調(diào)減，相應(yīng)調(diào)減支出項目，建議將原在土地收入安排的各類項目貸款第四季度還本付息支出25591.80萬元調(diào)整由上述調(diào)入一般公共預(yù)算資金的預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金支出。

以上報告，請予審議。